为不断提升风险防控能力和水平，陕煤财务公司深入推进全面风险管理体系建设，全面梳理公司各项管理规章制度，将重点放在公司制度体系架构、内控流程、内控手册三方面。

第一步 早布局细谋划 统筹安排下好“开局棋”

公司着眼于内部控制与风险管理长效机制建设，扎实推进内部控制标准化工作，将全面风险管理体系建设作为落实全面从严治党、防范化解各种风险、提升工作效能、确保公司年度工作目标实现的必然要求和强力保障。

公司上下高度重视风险管理工作的重要性，各部门充分履行工作职责和使命，完善制度机制、用好制度鞭尺、压实内控责任。在年初进行全面布局，制定了详细的专项工作计划，将各个工作项目的工作目标与总目标达成一致，以“全面体检”的方式，对《内部控制手册》《管理制度手册》《业务标准化手册》进行全面完善。由公司分管副总经理专项督导，风险管理部专责牵头，对公司制度体系进行全面梳理。

结合金融企业管理的实际需要，公司将此次工作开展作为增强风险防范能力、进一步提高经营管理水平的契机。风险管理部对公司内控体系优化工作方案进行了宣贯，对内控体系建设工作目标、工作重点、工作安排做了详细说明和解读，并根据问题的紧要程度、轻重程度、影响程度等因素，区分性质、列出清单、明确排出时间。

第二步 找问题堵漏洞 抓实做细下好“优化棋”

为牢牢将内控体系优化工作做实做细做深，不断提升风险应对能力、提高内控水平，公司对制度建设进行了查漏补缺，让“内控工作无小事”深入人心。

在自查梳理制度短板的基础上，按部门分解压实修订责任，抽调骨干组成工作优化组，坚持“废、改、立”并举，建立与新职能和监管要求相匹配的内控制度体系，确保所有操作行为有规可循、有据可依。

在压实各部门职责和专人职责后，公司以刀刃内向的自我革命精神查缺补漏、删繁就简，不断完善内部控制制度、管理制度、业务流程，堵塞漏洞、补齐短板。按周对相关工作进度、推进落实情况以及问题的沟通处理进行反馈，确保工作按时间按进度高质量逐条逐项有力推进。克服困难持续深化、细化各项内控操作规程和管理办法。

此次印发的《管理制度手册》涵盖公司184项制度，对原有的规章制度进行重新梳理，进行了整理、修订和完善。重点从制度层面、公司层面、流程层面和IT层面，逐条逐项梳理，形成了横向到边、纵向到底环环相扣制度体系，使内控网越织越密，使各项制度具有更强的可操作性，制度软实力得到进一步释放，风险管理水平得到进一步提升。印发的手册不仅反映了公司制度建设的最新成果，还对公司经营管理具有重要意义，在公司规范管理程序、提高内控有效性、促进高质量发展等方面将发挥积极作用。

第三步  求实绩强内力 打造过硬团队下好“全盘棋”

陕煤财务公司员工既是集团和成员单位金融安全的守护者，也是资金运转的幕后人。时刻保证系统环境安全、资金安全和营业网点的安全，不仅需要公司员工在业务水平、服务水平、个人相关能力上有所提升，更要在整个团队当中做好团队建设，使得整个管理队伍拥有较强的执行力与创造力。

通过定期开展培训交流、集中学习研讨、行业分析等方式，公司将在工作流程和管理当中遇到的典型案例、问题等进行分析交流。同时建立各部门年度培养计划方案，从部门负责人“带头抓”，使部门负责人主体承担责任不仅仅是在业务层面、工作纪律方面等，一是让企业文化知识输出在部门和公司之间实现共享并与其他员工共同提升；二是让公司上下形成主动学习、沟通交流、乐于分享的习惯和氛围；三是让对员工的激励、生活的关心关怀等，体现在团队的方方面面。不断为打造公司过硬团队，提供了有力抓手和机制保障。

在建设全面一流财务公司的实践中，公司不断总结经验，紧密结合业务实际，形成了具有陕煤财务公司特色的全面风险管理体系，公司将持续对内控体系进行优化改进。（张紫阳）