陕煤财务公司内控建设紧跟集团公司改革转型的步伐，不断匹配发展需求，还有很长的路要走。我们将坚定不移贯彻新发展理念、严防风险隐患，坚守合规底线。

蹄疾步稳，搭建制度四梁八柱。公司自2012年成立之初，根据银监会要求，建立了83项基本制度，保障了公司各项业务有序稳健运行。随着业务发展和监管要求的新变化，特别是公司金融牌照的逐步丰富，市场化业务的引入，公司每年定期对制度进行修订、优化和完善，保证了制度对业务的全覆盖。2019年公司更是引入专业管理咨询公司对现有制度进行了系统化再造，形成了横向到边、纵向到底环环相扣制度体系，制度软实力得到进一步释放，风险管理水平得到了进一步提升。

统筹谋划，完善优化业务流程。标准化是制度“落地”的关键因素，2015年初，公司全面启动了业务流程标准化工作。通过开展岗位描述活动明晰了岗位职责要点和边界，尤其是对业务办理中易错地带和工作衔接点、风险点进行了重点梳理，利用通“睹点”补“断点”促进了部门间有效沟通和配合。公司以业务为主线借助先进的信息化技术持续不断的优化流程，从全面风险管理的视角设定公司内部控制的核心流程，以授权管理作为内部控制的重要手段和措施，以防范风险、审慎经营为出发点，兼顾业务发展和工作效率，充分落实了内控优先的监管要求。公司近期完善和优化了《内部控制手册》，这既是全体员工多年汗水浇灌的成果，又是站在新起点增强自身“免疫力”的良药。

排兵布阵，稳固“大风险”体系。公司立足服务集团主业发展的基础上深化产融结合，充分发挥前中后台的协作和内部控制作用，筑牢业务、风控、审计三道防线。前台业务部门、中台风险管理部门、后台内部审计部门各司其职、信息共享、相互协作，在强调业务部门独立性的同时将管控关口前移，提高资金管理精细度和业务管理精益度，抓好基础，规范标准化作业程度，更好的发挥风险合规管理“保驾护航”作用，中后台管理不越位，不缺位，特殊情况更能补位，对内伸出是十指，从严管控，对外打出的是拳头，及时化解风险。

公司内控建设的“功守道”大大提高了经营管理水平和风险防范能力，为高质量发展奠定了坚实的基础。（张帼）